LAUFENDE STEUERBERATUNG

Im Umfang unserer Dienstleistungen bieten wir Ihnen umfassende Dienste der Steuerberatung, die die Gesamtheit laufender Steuerthemen umfassen, die in Verbindung mit dem von Ihnen geführten Gewerbe auftreten können. Gemäß Ihren Erwartungen kann unsere Assistenz auf der Vorbereitung des Steuergutachtens bezüglich eines konkreten Steuerthemas beruhen, oder auch auf der Erbringung der unmittelbaren Steuerberatung in telefonischer Form, oder per E-Mail (sog. Hotline). Insbesondere kann unser Angebot beispielsweise folgende Bereiche umfassen:

Einkommenssteuer von natürlichen Personen

– Planung eines steuerlich effektiven Lohnsystems für Mitarbeiter und Vorstandspersonal,
– Analyse der steuerlichen Konsequenzen der Nutzung des Vermögens des Arbeitgebers zu privaten Zwecken der Mitarbeiter,
-Planung effektiver Lösungen aus dem Bereich der Sozialversicherungen,
-Analyse der steuerlichen Aspekte der internationalen Relokation von Mitarbeitern.

Einkommenssteuer von juristischen Personen

– Konsequenzen im Bereich der Einkommenssteuer von juristischen Personen für geplante oder durchgeführte Wirtschaftstransaktionen,
– Steuerqualifikation der einzelnen Einkünfte und Ausgaben,
– Analyse der Möglichkeit der Nutzung des Steuerverlusts,
– Analyse der Steuerkonsequenzen des Transfers von Mitteln an ausländische Unternehmen,
– Hilfe bei der steuerlichen Qualifikation der aufgrund von Werbe-, Schulungs- und Fördermaßnahmen getragenen Ausgaben,
-Bestimmung der Grundsätze zur optimalen Steuerabschreibung.

Steuer für Waren und Dienstleistungen (VAT)

– Konsequenzen im Bereich der Steuer für Waren und Dienstleistungen für geplante oder durchgeführte Wirtschaftstransaktionen,
– Analyse der polnischen Regelungen im Hinblick auf deren Konformität mit den Vorschriften des Gemeinschaftsrechts,
– Planung der Allokation von besteuerten und VAT-befreiten Tätigkeiten zwecks optimaler Kalkulation des Koeffizienten (Proportionen),
– korrekte Bestimmung der VAT-Sätze für besteuerte Tätigkeiten,
– Analyse der korrekten Diagnose des Moments der Entstehung der Steuerpflicht,
– Assistenz für ausländische Unternehmen im Prozess der VAT-Rückerstattung aufgrund des Erwerbs von Waren und Dienstleistungen auf dem Gebiet Polens,
– Registrierung internationaler und inländischer Unternehmen zu VAT-Zwecken.

Verbrauchssteuer:

– Gewährleistung der Richtigkeit und Pünktlichkeit der Abrechnungen aufgrund der Verbrauchssteuer,
– Analyse der Richtigkeit der einzelnen Lösungen des Verbrauchssteuerrechts (u. a. der Steuerzusammensetzung, Verfahren der Aussetzung der Steuererhebung),
– Vertretung unserer Kunden bei Kontakten mit Zollorganen.

STEUERPLANUNG

Unsere Experten verbinden theoretisches Wissen mit dessen praktischen Konsequenzen. Wir sind uns der Tatsache bewusst, dass zur Steuerberatung nicht nur die effiziente Reaktion auf bestehende Steuerthemen aber vor allem auch die steuerlich effektive Planung zukünftiger Wirtschaftsereignisse gehören. Je nach Ihren Bedürfnissen sind wir bereit, die Steuerkonsequenzen geplanter Transaktionen festzulegen, oder auch eine solche Gestaltung der geplanten Transaktion zu bilden, die deren steuerliche Optimierung bei gleichzeitiger Umsetzung ihrer angenommenen Geschäftsziele ermöglichen würde. Wir glauben daran, dass die von uns vorgeschlagenen Lösungen die Erzielung enormer Steuervorteile ermöglichen, bei gleichzeitiger Minimierung des Niveaus des Steuerrisikos.

AUF DIE STEUEROPTIMIERUNG VON NATIONALEN UND INTERNATIONALEN TRANSAKTIONEN AUSGERICHTETE ANALYSE

Unsere Dienstleistungen sind auf die Steigerung der Steuereffektivität in Verbindung mit nationalen und internationalen Wirtschaftstransaktionen ausgerichtet. Die von uns vorgeschlagenen Lösungen berücksichtigen nicht nur in- und ausländische Steuervorschriften, sondern auch die individuellen wirtschaftlichen Bedingungen der analysierten Transaktionen. Insbesondere umfassen unsere Dienstleistungen die folgenden Bereiche:

– Planung und Umsetzung steuerlich optimaler Projektschemen / Wirtschaftskontrakte,
– Planung und Umsetzung steuerlich effektiver ausländischer Investitionsstrategien in Polen,
– Planung der zwischen den Unternehmen aus der Gruppe bestehenden Geldflüsse,
– Angabe steuerlich effektiver Arten der Finanzierung von Projekten/Investitionen,
– Analyse potenzieller Ausstiegsstrategien aus Investitionen

IDENTIFIKATION DER MÖGLICHEN LÖSUNGEN ZUR STEIGERUNG DER FINANZIELLEN LIQUIDITÄT

Die von uns vorgeschlagenen Lösungen ermöglichen die korrekte Verwaltung der Steuersituation jedes Unternehmens sowie die Vermeidung (Minimierung) potenzieller Steuerrisiken. Insbesondere erlauben die von uns vorgeschlagenen Lösungen die Erzielung enormer Steuervorteile für unsere Kunden in Form der gesteigerten finanziellen Liquidität. Unsere Dienste: Analyse der Möglichkeit der Rückerstattung überbezahlter Steuerverpflichtungen,
Erarbeitung der steuerlich vorteilhaften Politik der Verwaltung schlechter Schulden,
Anpassung zukünftiger Rückerstattung übermäßig angerechneter Steuer über die ausständige Steuer hinaus, gemäß der prognostizierten finanziellen Situation des jeweiligen Unternehmens,
Analyse der Möglichkeit der Rückerlangung einer schnelleren VAT-Rückerstattung,
Analyse der mit der Änderung der Abrechnungsweise der VAT-Steuer verbundenen Vorteile (monatlich vs. quartalsmäßig),
Analyse der mit dem Aufschub des Moments der Erkennung der Steuerpflicht im VAT-Bereich verbundenen Möglichkeiten,
Erarbeitung der Politik der effektiven Verwaltung der Kosten, die als Kosten der Umsatzerlöse gelten (insbesondere Beschleunigung der Erkennung der Kosten),
Analyse der Situation, in der der Aufschub der Erkennung der Einkünfte für die Ziele der Einkommenssteuer möglich ist,
Analyse der Pflicht der Steuererhebung an der Quelle bei Auszahlungen (u. a. Zinsen, Lizenzforderungen, Dividenden) für Nicht-Ansässige.

UMFASSENDE STEUERPRÜFUNGEN DIE AUF DIE IDENTIFIKATION UND ELIMINATION DER STEUERRISIKEN AUSGERICHTET SIND, SOWIE AUF DIE ERLANGUNG ENORMER STEUERERSPARNISSE IM UNTERNEHMEN

Wir bieten Ihnen die Umsetzung sowohl umfassender Steuerprüfungen, die die Gesamtheit der Steuerabrechnungen Ihrer Gesellschaft umfassen, sowie Steuerprüfungen, die auf die detaillierte Verifikation der einzelnen Steuern / Tätigkeitsbereiche der Gesellschaft ausgerichtet sind. Das grundlegende Ziel jeder Steuerprüfung ist immer:

  • Verifikation der Richtigkeit der Steuerabrechnungen der Gesellschaft sowie Identifikation eventueller Risiken,
  • Empfehlungen bezüglich konkreter Maßnahmen, die die Minimierung der identifizierten Risiken zum Ziel haben, sowohl für die Gesellschaft als auch für die für Steuerabrechnungen verantwortlichen Personen,
  • Identifikation der Bereiche der Steueroptimierung und Empfehlungen bezüglich ihrer Umsetzung.

HILFE BEI DER ABRECHNUNG DER STEUERN U. A. ERARBEITUNG UND UMSETZUNG DER STEUERVERFAHREN SOWIE STEUERRISIKO-MANAGEMENT

Wir bieten Ihnen die Erarbeitung und Umsetzung von Steuerlösungen, die die Effektivität der Steuerabrechnungen der Gesellschaft erleichtern und gewährleisten. Insbesondere bieten wir die Erarbeitung und Umsetzung von Steuerverfahren, die die Richtigkeit der Steuerabrechnungen der Gesellschaft aufgrund unterschiedlicher Steuern gewährleisten, sowie die ganzheitliche Beurteilung ihrer Steuersituation. Wir glauben daran, dass unsere Lösungen der Entstehung von Steuerrisiken in Verbindung mit zukünftigen Handlungen der Gesellschaft vorbeugen und auf komplette Weise die Konzentration auf die Geschäftstätigkeit ermöglichen. Darüber hinaus berücksichtigen die von uns geplanten Lösungen auch die individuellen Bedingungen der Gesellschaft sowie die von Ihnen benutzten Informatik- und Buchhaltungssysteme.

ASSISTENZ UND VERTRETUNG DER STEUERZAHLER BEI STEUER- UND GERICHTSVERFAHREN

Unsere Experten besitzen reiche Erfahrung mit der Vertretung von Steuerzahlern im Laufe der Steuerkontrolle, des Steuerverfahrens sowie der Verfahren vor den Woiwodschafts-Verwaltungsgerichten und dem Obersten Verwaltungsgericht in Warszawa. Unser Ziel ist auch die Vertretung Ihrer Interessen, damit die Kontrolle/das Steuerverfahren auf möglichst früher Ebene mit Erfolg abgeschlossen wird.

TRANSAKTIONSBERATUNG (INSBESONDERE BEDIENUNG UND STEUERLICHE OPTIMIERUNG DER PROZESSE VON VERBINDUNGEN, UMWANDLUNGEN UND UMSTRUKTURIERUNGEN VON UNTERNEHMEN)

Wir sind bereit, umfassende Dienstleistungen für Sie im Bereich der Steuerstrukturierung der geplanten Geschäftshandlungen zu erbringen. Unsere Berater haben bei zahlreichen nationalen und internationalen Projekten aus dem Bereich M&A teilgenommen. Unser wichtigstes Ziel ist die Erlangung enormer Steuervorteile bei gleichzeitiger Erlangung der angenommenen Geschäftsziele der analysierten Tätigkeiten. Wir glauben daran, dass die von uns  vorgeschlagenen Lösungen eine effiziente und steuerlich effektive Umsetzung der geplanten Maßnahmen ermöglicht. Unser Angebot umfasst:

  • Durchführung von Due Diligence Prüfungen der Unternehmen, die Gegenstand des Erwerbs / der Umstrukturierung sein sollen,
  • Erarbeitung des steuerlich effektiven Szenarios für die Transaktion, das gleichzeitig die Umsetzung der angenommenen Geschäftsziele garantiert,
  • Minimierung der Steuerrisiken, die mit der geplanten Transaktion verbunden sind,
  • Verifikation der Bestimmungen geplanter Wirtschaftsverträge im Hinblick auf deren Steuereffektivität,
  • praktische Assistenz bei der Umsetzung der vorgeschlagenen Lösungen.

ORGANISATION VON SCHULUNGEN UND WORKSHOPS BEZÜGLICH VON STEUERTHEMEN

Wir erbringen Dienstleistungen der Organisation von Schulungen und Workshops im Bereich Steuern. Gegenstand der Schulungen können sowohl die einzelnen Steuern (VAT, CIT, sonstige) als auch die umfassende Erfassung der einzelnen Steuerthemen sein. Die von uns organisierten Schulungen können sich auch auf die für einzelne Branchen spezifischen Steuerlösungen beziehen (Pharmazie, Bauwesen, Finanzen). Wir sind bereit, die Thematik und den detaillierten Umfang der Schulungen an Ihre individuellen Bedürfnisse anzupassen.

STEUERBERATUNG FÜR UNTERNEHMEN, DIE IN SONDERWIRTSCHAFTSZONEN (SSE) TÄTIG SIND

Unser Angebot umfasst die umfassende Bedienung des gesamten Investitionsverfahrens in der Sonderwirtschaftszone, und insbesondere die folgenden Tätigkeiten:

  • Unterstützung im Abschnitt der Erlangung der Genehmigung für das Gewerbe auf dem Gebiet der SSE,
  • Bestimmung des korrekten Zeitpunkts für die Aufnahme des Gewerbes in der SSE,
  • Allokation der einzelnen Einkünfte und Kosten der Gesellschaft entsprechend gemäß der Zonentätigkeit (befreit) und über die Zone herausgehenden Tätigkeit (besteuert),
  • Bestimmung des richtigen Betrags der verfügbaren Befreiung auf Grundlage der Befreiung der Tätigkeit in der SSE in den einzelnen Abrechnungszeiträumen,
  • Analyse der Möglichkeiten zur Verbindung der mit dem Betrieb der Gesellschaft in der SSE verbundenen Vorteilen mit anderen Formen der öffentlichen Hilfe,
  • Überwachung der Änderung der Steuerregelungen bzgl. der SSE und deren Einfluss auf Ihre Tätigkeit.

BERATUNG IM BEREICH DER TRANSFERPREISE

Unser Angebot konzentriert sich auf der Gewährleistung des maximalen Niveaus der Steuersicherheit unserer Kunden im Bereich der Transferpreise, insbesondere durch:

  • Erarbeitung der Politik der Transferpreise und deren laufender Aktualisierung,
  • Vorbereitung der Dokumentation zwischen verbundenen Einheiten (sog. 9a Dokumentation),
  • Sammlung und Erarbeitung der Dokumentation zur Bestätigung sowohl der Tatsache der Ausführung von Dienstleistungen mit nicht-materiellem Charakter als auch Verbindung konkreter Dienstleistungen mit Ihren Einkünften,
  • Steuerqualifikation gruppeninterner Transaktionen (u. a. annual transfer pricing adjustment, true-up cost),
  • Führung des Verfahrens zur Ausstellung der sog. Vorausgehenden Preisvereinbarung durch den Finanzminister.

FÜHRUNG DER VAT-ABRECHNUNGEN FÜR AUSLÄNDISCHE UNTERNEHMEN

Unser Angebot umfasst die ganzheitliche Durchführung der VAT-Steuerabrechnung für ausländische Unternehmen, einschließlich der Registrierung für VAT-Steuerzwecke in Polen, Vorbereitung und Führung der VAT-Evidenz, Vorbereitung der VAT-Steuererklärungen, Zusammenfassenden Informationen sowie Intrastat-Erklärungen.